Algemeen
In dit onderdeel staat de aanbiedingsbrief. Daarnaast zijn de belangrijkste financiële aspecten voortaan hier terug te vinden. Met eventuele structurele effecten vanuit de doorwerking van het jaar 2023 is al zo veel mogelijk rekening gehouden bij de opstelling van deze begroting. Mochten er daarnaast vanuit de 2e turap 2023 nog mutaties komen, dan verwerken wij deze via een 1e begrotingswijziging in 2024.
Programma's
Een programma is een samenhangend geheel van activiteiten. Per programma benoemen we de inhoudelijke onderwerpen, de doelen die we willen bereiken, de beleidsnota's en de relevante eigen indicatoren. Voor een overzicht van de verplichte indicatoren verwijzen wij u naar de bijlage.
Wat gaan we doen in 2024?
Hier geven we zo concreet mogelijke informatie over de acties die we in 2024 gaan uitvoeren om de doelen te bereiken.
Wat mag het kosten?
Hier geven we aan welk budget er in het betreffende programma omgaat. Bij de vaststelling van de begroting worden de budgetten geautoriseerd op programmaniveau. Met ingang van vorig begrotingsjaar is de toerekening van de salariskosten aan de producten sterk vereenvoudigd. Per formatieplaats belasten we de jaarlast door naar maximaal vijf producten met een minimum van 5%. Soms ontstaan hierdoor verschuivingen tussen de producten en de programma's die op concernniveau echter budgettair neutraal zijn.
Investeringsplan
We besteden verder aandacht aan het Investeringsplan. In het Investeringsplan staan de nog niet gevoteerde investeringsbudgetten. De toekomstige lasten hiervan staan in programma 9 bij de reserveringen. De lasten van gevoteerde kredieten zitten in de kapitaallasten van het product. Deze zitten in de tabellen bij 'Wat mag het kosten' in elk programma.
Ontwikkelingen en risico's
In de programma's zijn ook ontwikkelingen geschetst. Voor informatie over risico's verwijzen we naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Verbonden partijen
Sinds de Begroting 2023 integreren wij de bijdrage van de verbonden partijen aan de realisatie van doelen en bijbehorende activiteiten. Dit betekent dat er geen apart kopje meer is.
Paragrafen
De paragrafen zijn programmaoverstijgend. In de paragrafen leggen we de beleidslijnen vast met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten en de lokale heffingen. Naast de zeven verplichte paragrafen (lokale heffingen, weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen en grondbeleid) heeft de gemeenteraad de paragraaf 'klimaat en energie' toegevoegd. Daarnaast is voortaan een paragraaf openbaarheid verplicht.
Financiën
Hierin staat aanvullende informatie over financiële items. Deze hebben soms een verplicht karakter, maar zijn vaak ook informatief van aard.